연말정산 소득공제, 환급액, 연금세액공제, 절세방안

 

제가 주로 부동산과 경제에 관한 영상을 올리는데요,

연말정산에 대해 여쭤보시는 분들도 많고

유튜브에 너무 뻔하고 영양가 없는 영상들이 많아서

진짜로 연말정산 환급을 많이 받을 수 있는 방법을 알려드리려 합니다.

연말정산 절세 팁

제가 알려드리는 방법은 매년 2백만원씩 3년 정도를 환급 받을 수 있는 방법인데요

부동산이나 세금의 경우 설계가 중요하다는 점을 말씀드리고 싶습니다.

 

 

국세청에서 연말정산에 관한 자료는 아래 링크를 참조하시기 바랍니다.

https://www.nts.go.kr/nts/cm/cntnts/cntntsView.do?mi=2304&cntntsId=238938 

국세청

 

 

 

 

 

 

요즘 인증이 없으면 다들 사기꾼이라고 하죠?

연말정산 예상세액을 계산하는 것이 아니라

실제로 제가 차감 받은 세액을 인증으로 올리겠습니다.

 

연말정산 인증

동영상으로 해당 내용을 확인하실 분들께서는

아래 링크를 확인하시기 바랍니다 ^^

https://youtu.be/nE7xCxVZtgM

 

 

목차

 

1. 연말정산이란 무엇인가?

연말정산에 대한 정의

우선 연말정산이 무엇인지 먼저 설명 드리겠습니다.

직장인분들께서는 급여명세서를 보시면 월급을 받고

위와 같이 4대 보험료를 내고 추가로 소득세와 주민세가 공제되는 것을 확인할 수 있습니다.

 

회사에서 월급을 줄 때 대략 월급의 10% 만큼을

먼저 국가에 세금을 납부하는 것입니다.

 

쉽게 말해 내가 월급 300만원을 받는다 하면 회사에서

국가에 미리 세금을 30만원 정도 납부를 하고 4대 보험도 빼고 월급을 통장에 넣어주는 것입니다.

인적공제

 

 

 

 

 

그런데 이렇게 일괄적으로 세금 360만원을 납부하였는데

‘나는 배우자가 있어서 기본공제를 더 받아야하는데?’

특별소득공제 등

 

‘나는 신용카드 이번에 엄청 써서 내가 낸 세금을 모두 돌려받을 수 있어’

이렇게 사람마다 환경이 다르기 때문에 연말에 ‘야 국가 내가 낸 세금 돌려줘!’

하는 것이 연말정산인 것입니다.

 

‘아이 나는 국가에 세금 내는게 너무 아까워 죽겠는데

이미 낸 세금을 최대한 돌려받아야겠다!’

이 마인드가 연말정산 세테크의 기본인 것입니다.

 

 

2. 연금계좌세액공제의 문제점

 

자 이렇게 연말정산에 대해 알아보았는데요,

우선 통상적으로 공제받는 방법의 문제점에 대해 알아보겠습니다.

 

연금계좌세액공제를 통해 세액공제를 받는 방법을 연말정산 세테크다!

이렇게 많이들 알고 계실텐데요,

 

연금계좌세액공제 법률근거

 

 

 

 

 

이 복잡한 세법은 필요없고,

연금계좌세액공제 설명

 

연금저축계좌 4백만원, 퇴직연금계좌(IRP) 3백만원

도합 7백만원을 연금저축했다면

 

연금계좌세액공제 계산금액

최대 115.5만원 세금공제를 받을 수 있습니다.

 

‘아니 부먹 이 녀석 매년 115.5만원 공제 받으면 엄청 세금 아낄 텐데 이게 왜 문제가 있다는거야?

너 혼자 해먹으려고 안좋다는거지?’

 

세액공제금액 인증

하지만 제가 받은 환급액은 이 세액공제를 활용한 것이 아니였습니다.

사회초년생의 미래 현금흐름의 문제점

이 방법의 가장 큰 문제는 사회초년생들의 미래현금흐름입니다.

사회초년생의 경우 결혼을 하거나 집을 사는 등 목돈이 드는 일이 많은데요,

이럴 경우 가장 만만한게 퇴직연금이며

중도해지시에 세액공제 받은 금액을 모두 환급하고

원금에 대해 16.5% 기타소득세가 부과됩니다.

중도해지시 불이익

 

 

 

 

 

내가 알뜰살뜰하게 매년 받은 세액공제 115.5만원을 토해내고

여기에 세금도 추가로 붙게 되는 것입니다.

IRP의 수수료

 

또한 IRP 가입 시 수수료도 최저 0.25%로 적지 않으며,

금융감독원에서 발표한 퇴직연금의 연간 수익률은

 

퇴직연금의 연간 수익률

2.58%로 현재 소비자물가상승률보다 더 적어

 

현재 소비자물가지수

 

 

 

 

 

인플레이션에 내 퇴직연금이 잠식될 수 있습니다.

정말 혜택이 많은 것으로 생각했던 IRP가 R.I.P가 될 수 있는 것입니다.

 

물론 이 방법은 자신이 미래에 큰 목돈이 들 일이 없다,

이정도 수익률이면 만족한다! 하시면 절세 측면에서 좋은 방법이지만,

위의 주의사항들을 꼭 확인하시고 진행하시기 바랍니다.

 

 

3. 교육비세액공제

 

아니 그래서 가장 사람들이 많이 아는 연금세액공제가 아니면

어떤 걸로 저렇게 세액공제를 받은 거에요?

막 신용카드 5천만원씩 쓴거 아니에요?

 

제가 환급을 받은 방법은 바로 ‘교육비세액공제’입니다.

잉? 교육비 세액공제는 처음 들어보는거 같아요

교육비세액공제의 법적 근거

 

교육비세액공제는 특별세액공제 항목으로

본인이 본인이나, 배우자, 부모님, 자녀에게 교육비를 지출할 경우

교육비 지출액의 15%를 세금감면을 해주는 것입니다.

교육비세액공제 적용범위

 

 

특이한 점은 본인 대학 학비에 대해서도 교육비 세액공제가 가능하다는 것입니다.

제가 회계사 공부를 할 때 갑자기 생긴 세액공제인데요,

저는 이때 ‘아 미리 설계를 해서 나중에 교육비 세액공제를 받아 먹어야 겠다’

생각하고 학자금대출을 계속 받았습니다.

 

대학교 평균 1년 학비

지금 대학교의 평균 1년 학비는 673만원인데요,

4년제의 경우 약 2,700만원의 학비를 내야 합니다.

 

그냥 이렇게 대학생 때 학비를 내는 것 보다 학자금대출을 이용하여 학비를 낸다면

나중에 2,700만원의 15%인 무려 405만원의 세금을 절약할 수 있는 것입니다.

현재 지출되는 목돈도 아끼고 나중에 직장인이 되어

세금도 절약할 수 있는 세금설계라고 할 수 있습니다.

 

4. 교육비세액공제 주의점

 

주의하실 점은 나중에 직장인이 되었다고 학자금을 일시에 모두 갚아버리면 안된다는 점입니다.

제 주변에도 ‘빚을 더 이상 지고 살고 싶지 않아!!’

하면서 학자금대출을 일년 내내 갚는 사람도 있었는데요,

이렇게 될 경우 세액공제를 100%받지 못할 가능성이 매우 높습니다.

연말정산 시 세금구조

대략 월급을 3,600만원 받는다고 가정할 시 우리가 내는 세금은 이렇게 결정되는데요,

제가 추후 말씀드릴 주택청약저축공제 96만원까지 제할 경우 산출세액은 217만원이 나오게 되고

아까 말씀드린 연금계좌세액공제를 받으실 분들은

이 금액까지 고려하셔서 교육비세액공제 받을 금액을 매년 역산하여

우리가 학자금을 다 갚을 때까지는 세금을 0원으로 만드는 것이 가능합니다.

 

에이 거짓말 치지 마세요 돈을 벌면 세금을 내야지 어떻게 세금을 안내요 이거 탈세 아니에요?

탈세는 법을 지키지 않으면서 세금을 내지 않는 경우이며,

절세는 법을 지키면서 우리가 받을 수 있는 공제를 모두 받는 것입니다.

세금을 0원으로 만드는 방법

 

학자금대출은 2,700만원 받았다고 가정할 경우 3년 간 900만원씩 갚으면

매년 교육비세액공제는 135만원을 받을 수 있는데요,

연금계좌세액공제를 아예 받지 않는다고 가정할 시

세금을 0원으로 만들 과세표준은 역산하여 2,060만원이 산출됩니다.

 

이 경우 신용카드소득공제를 109만원을 받는다면

과세표준이 2,060만원이 나오며 우리가 낼 세금은 매년 3년간 이렇게

0원을 만들 수 있는 것입니다.

 

교육비 세액공제는 또한 연금세액공제와 달리 매년 한도액이나

나이제한도 없고 학자금 대출만 갚아버리면 나중에 추징을 당할 걱정이나,

세금 및 수수료에 대한 걱정도 없는 점도 장점입니다.

 

5. 주택청약종합저축 소득공제

주택청약종합저축 소득공제

자 이렇게 절세를 할 수 있는 방법에 대해 알아봤는데요,

아까 제가 잠깐 언급을 했던 주택청약종합저축 소득공제액에 대해 알아보겠습니다.

이는 세액공제가 아니라 소득공제인데요 관심은 크게 없으시겠지만

세액공제는 해당 금액 전체를 세금에서 제해주는 것이고,

소득공제는 공제액에 자신의 세율만큼 세금을 제하는 것입니다.

 

우리나라에 사는 직장인이라면 다들 주택청약종합저축은 하나씩 갖고 계실텐데요,

집을 나중에 살 계획이 없더라도 은행에서 대출이자 우대조건으로도 무조건 들어가고,

특별소득공제로 세금을 감면해주니 무조건 주택청약종합저축은 가입하는 것이 맞습니다.

 

주의하실 점은 본인이 세대주여야 특별소득공제를 받을 수 있다는 점과

매년 240만원의 40%만 공제가 된다는 점인데요,

자취를 하시는 분들은 본인이 세대주이기 때문에 상관없으시겠지만,

부모님과 함께 사시는 분들은 동사무소에 꼭 세대주분리를 문의하시기 바랍니다.

 

또한 매년 240만원에 대해 연말에 한번에 저축하면 되나요?

이렇게 질문하시는 분들도 계시지만,

안타깝게도 이 저축금액은 매달 20만원만 인정되기 때문에

꼭 자동이체를 걸어 1년 동안 240만원을 모두 인정받을 수 있게끔 주의하시기 바랍니다.

 

 

6. 신용카드 소득공제 절세 팁

 

절세를 위한 팁을 하나 더 말씀드리자면,

아까 언급드렸던 신용카드소득공제 항목이 있는데요,

부부인 경우이거나, 내 가족 중 내가 돈을 제일 못벌어!

하시는 분 명의의 신용카드로 모두 사용하시기 바랍니다.

신용카드 소득공제 절세 방향

 

신용카드 소득공제의 경우 자신의 총급여액의 25% 초과 사용하는 금액부터

각 카드 사용분의 공제율을 적용하여 소득공제 금액을 산출합니다.

 

쉽게 예를 들자면, 연봉 5천만원을 버는 부인과 연봉 3,600만원을 버는 남편이 있고

이 부부의 신용카드 연지출액이 2천만원이라고 가정해보겠습니다.

신용카드 소득공제 절세 예시

3,600만원을 버는 남편의 신용카드를 모두 사용하여 신용카드 소득공제를 받는다면,

3,600만원의 25%인 900만원 초과 사용분부터 신용카드 소득공제를 받을 수 있습니다.

그러나 연봉 5,000만원을 버는 아내의 신용카드를 모두 사용한다면

5,000만원의 25%인 1,250만원 초과 사용분부터 신용카드 소득공제를 받을 수 있습니다.

 

 

그렇기 때문에 같은 금액의 신용카드 지출액이 있더라도

연봉이 더 낮은 사람에게 신용카드 소득공제를 몰아준다면

이와 같이 52만5천원 정도 공제액의 차이가 발생할 수 있습니다.

물론 이는 연지출 2천만원을 가정한 것이므로, 해당 금액은 더 커지거나 작아질 수 있습니다.

 

오늘은 이렇게 연말정산이 무엇인지,

또 어떻게 하면 소득공제, 세액공제를 최대로 받아

세금을 한 푼도 내지 않을 수 있는지 알아보았습니다.

 

7. 결론

 

주의하실 점은 연금계좌세액공제는 그동안 우리가 알았던 것과 달리 절세효과는 있으나

사회초년생이나 단기간에 큰 목돈이 들 가능성이 높은 사람들에게는 오히려 독이 될 수 있다는 점입니다.

중도해지 시 여태 받았던 세액공제를 환급하는 것과 함께

기타소득이 추가로 발생하기 때문에 절세효과만 보시고

덜컥 가입했다가는 나중에 큰 낭패를 볼 수도 있습니다.

 

연금계좌세액공제를 활용할 수 있으면 좋지만,

가장 안정적이고 소득요건에 상관없이 세금을 줄일 수 있는 방법은 교육비세액공제입니다.

또한 추가로 일정 요건이 되신다면 주택청약종합저축공제액은 무조건 활용하는 것이 절세의 기본 전략입니다.

 

그리고 신용카드는 부부나 가족 중 가장 소득이 적은 사람 명의를

몰아서 사용하는 것이 가장 효과적인 절세방법이라는 점을 오늘 알았습니다.

 

마지막으로 세금이나 부동산은 이렇게 설계를 잘 하는 것이 매우 중요합니다.

 

오늘은 이렇게 여러분들께 정말로 세금을 한 푼도 내지 않는 방법에 대해 설명해드렸는데요,

여러분들께서도 꼭 이 방법을 실천하셔서 세금을 내지 않으시면 좋겠습니다